Nettogehalt berechnen 2025 — Deutschland
Das Nettogehalt ergibt sich aus dem Bruttogehalt abzüglich Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag (seit 2021 für die meisten entfallen), Kirchensteuer (falls zutreffend) und den Arbeitnehmeranteilen der Sozialversicherung.
- Rentenversicherung: 9,3 % (AN-Anteil)
- Krankenversicherung (GKV): 7,3 % + ~0,9 % Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 1,7 % (Kinderlose: 2,0 %)
- Arbeitslosenversicherung: 1,3 %
Die Lohnsteuer richtet sich nach der Steuerklasse und den Einkommensteuertarifen. Der Grundfreibetrag beträgt 11.784 € in 2025.
Einkommensteuertarif 2025
- Bis 11.784 € → 0 %
- 11.784 € – 17.005 € → 14 % – 24 % (Progressionszone)
- 17.005 € – 66.760 € → 24 % – 42 % (Progressionszone)
- 66.760 € – 277.826 € → 42 %
- Über 277.826 € → 45 % (Reichensteuersatz)
Häufige Fragen
Was ist der Unterschied zwischen Brutto und Netto?
Das Bruttogehalt ist der Betrag im Arbeitsvertrag. Das Nettogehalt ist das, was tatsächlich auf dem Konto ankommt — nach Abzug von Lohnsteuer, Soli und Sozialversicherungsbeiträgen.
Wie viel Netto bleibt bei 3.000 € Brutto?
Bei 3.000 € Brutto (Steuerklasse I, GKV, keine Kirchensteuer) bleiben ungefähr 1.950 – 2.050 € Netto übrig — etwa 65–68 % des Bruttos.
Zahlen Selbstständige auch Sozialversicherung?
Selbstständige sind nicht automatisch rentenversicherungspflichtig, müssen sich aber selbst krankenversichern (GKV-Mindestbeitrag ~230 €/Monat oder PKV). Freiwillige Rentenversicherung ist möglich.